成本會計的崗位職責是什么

　　不同企業(yè)對成本會計的工作要求也不完全相同，那么基本的崗位職責是怎樣的呢？下面是小編為你整理的成本會計的崗位職責篇，希望對你有幫助。

　　成本會計的崗位職責篇1

　　1、 審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表。

　　2、 每月末進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報。

　　3、 進行有關成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作

　　4、 協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關信息和數(shù)據(jù)，進行有關盈虧預測工作。

　　5、 評估成本方案，及時改進成本核算方法。

　　6、 保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔

　　成本會計的崗位職責篇2

　　(一)負責公司的成本核算

　　1.整理各項費用并進行歸集和分配;

　　2.做記賬憑證并登賬;

　　3.月末對費用進行核算;

　　4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結(jié)果并上報經(jīng)理。

　　(二)進行公司的成本分析

　　1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較;

　　2.成本分析報告。

　　(三)負責公司的固定資產(chǎn)賬

　　1.負責每月提取折舊;

　　2.負責固定資產(chǎn)報廢、清理的賬務登記;

　　3.新購入固定資產(chǎn)的入賬;

　　4.年終匯總。

　　(四)負責總賬的一部分

　　1.匯總總賬，進行試算平衡;

　　2.與明細賬的核對。

　　(五)負責應付賬款往來核算

　　1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄;

　　2.審核各業(yè)務部門轉(zhuǎn)交的.發(fā)票及單據(jù);

　　3.登賬，記賬。

　　(六)負責國內(nèi)銷售應收賬款往來業(yè)務核算

　　1.核算各國內(nèi)銷售客戶應收賬款和記錄，

　　2.憑發(fā)票登記，記賬;

　　3.定期與銷售人員核對銷售明細及監(jiān)督匯款。

　　(七)負責有關報表的報送工作

　　1.每十天報送給總經(jīng)理銀行存款余額明細;

　　2.月底向部門經(jīng)理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部;

　　3.月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。(八)現(xiàn)金與支票管理

　　1.保管單據(jù)(支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等)、財務專用章及現(xiàn)金;

　　2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證;

　　3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù);

　　4.辦理國際收支申報手續(xù);

　　5.每日對庫存現(xiàn)金進行盤點與結(jié)算;

　　6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù);

　　7.初步審核現(xiàn)金報銷單據(jù)的合法性和真實性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。

　　(九)財務檔案的整理、裝訂

　　(十)完成上級委派的其他任務

　　工作績效標準

　　(一)成本核算方法科學合理;

　　(二)成本計算準確，能如實反映生產(chǎn)狀態(tài)，無差錯;

　　(三)總賬及固定資產(chǎn)賬登記準確，無差錯;

　　(四)應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效;

　　(五)提供的銷售考核數(shù)據(jù)準確;

　　(六)對銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯;

　　(七)向管理層提供內(nèi)容翔實、數(shù)據(jù)準確的分析報告，并能從中及時發(fā)現(xiàn)問題;

　　(八)現(xiàn)金收支相符，差錯率為零;

　　(九)現(xiàn)金與賬目相符，差錯率為零;

　　(十)保證現(xiàn)金報銷單據(jù)合法、真實，符合公司的各項規(guī)章制度;

　　(十一)安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財務專用章，不出現(xiàn)遺失;

　　(十二)認真填寫有關財務單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認;

　　(十三)安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。

　　成本會計的崗位職責篇3

　　1、負責生產(chǎn)成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核;

　　2、嚴格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益;

　　3、負責對生產(chǎn)成本進行監(jiān)督和管理;督導成本控制及清點存貨，審查原材料的采購;

　　4、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負責編制原材料轉(zhuǎn)賬傳票。負責編制工廠成本轉(zhuǎn)賬傳票;

　　5、隨時抽查企業(yè)原材料供應情況;

　　6、根據(jù)成本報表預測成本。就產(chǎn)品的銷售價格編制報表，向財務經(jīng)理提供資料;

　　7、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔;

　　8、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清產(chǎn)中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進行不同的處理;

　　9、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算。

　　10、負責核算企業(yè)工資、基金情況;

　　(1)每月對生產(chǎn)部提供的工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計算是否準確;負責監(jiān)督新員工的現(xiàn)金工資計算、離職公司員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤;

　　(2)將審核無誤的工資原始資料經(jīng)主管領導簽章后，編制員工工資匯總表;按時將工資輸入軟盤送交主管，經(jīng)領導審閱后送交出納員，以保證工資的及時發(fā)放;

　　(3)根據(jù)上級規(guī)定的提取比例，以工資總額為基數(shù)，正確計算工會經(jīng)費、娛樂活動經(jīng)費、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證;

　　(4)核算個人所得稅及其他應扣款項;

　　(5)配合生產(chǎn)部做好人工費用的統(tǒng)計工作，提供獎金計算依據(jù);

　　(6)定期核對各部門實發(fā)獎金數(shù)，核對發(fā)放人數(shù)和發(fā)出數(shù)是否一致，并妥善保管當年工資、獎金發(fā)放資料、計算工資的各種會計憑證、報表、工資晉級表等;

　　(7)掌握非在冊人員的勞務費支出情況，嚴格按支付手續(xù)支出。

　　11、每月月底按時分攤各部門待攤、遞延費用以及各項預提費用;

　　12、辦理其他與成本計算有關的事項;

　　13、公證和誠實地履行職責，并做好企業(yè)的有關保密工作;

　　14、完成財務經(jīng)理安排的其他工作。

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